Smart Data Finance для борьбы с теневой экономикой в РК

С 2026 года в Республике Казахстан планируется запуск единой цифровой платформы Smart Data Finance, которая будет использоваться для выявления и анализа теневых экономических операций. Платформа объединит данные от государственных органов — налоговой службы, таможенных органов, Минтруда, отраслевых ведомств — и применит алгоритмы обработки больших данных и искусственного интеллекта для автоматического выявления несоответствий.

Цель создания платформы

Smart Data Finance входит в состав Комплексного плана по снижению доли теневой экономики. Основные функции системы:

• объединение разрозненных баз данных (налоги, таможня, трудовые отношения, отраслевые реестры);

• анализ показателей деятельности компаний по множеству критериев;

• выявление несоответствий между объемами импорта, продаж и другими экономическими показателями;

• отслеживание перехода компаний между отраслями (например, из торговли в строительство) при сохранении признаков нелегальной деятельности.

Согласно официальным данным, по итогам 2024 года доля теневой экономики в ВВП Казахстана снизилась до 16,71%. Наибольшее сокращение зафиксировано в ряде ключевых секторов: в торговле на 30%, в образовании на 15%, в сельском хозяйстве на 20%. Эти показатели отражают результаты проводимой политики по усилению контроля и цифровизации экономических процессов.

Сопутствующие меры

Наряду с внедрением цифровой платформы, в стране продолжается реализация других мер контроля:

• Национальный каталог товаров — обязательная регистрация всех ввозимых и производимых товаров;

• Система обязательной маркировки и прослеживаемости — распространяется на фармацевтическую продукцию, табачные изделия, бытовую технику и др.;

• Электронные счета-фактуры (ЭСФ) — обязательны для большинства категорий товаров;

• Цифровой НДС и цифровой тенге — позволяют фиксировать движение средств в режиме реального времени.

Торговый сектор

Торговля обозначена как один из приоритетных секторов. В рамках модернизации предусмотрены:

• обновление инфраструктуры рынков;

• внедрение стандартов закупок;

• контроль за формированием цен.

Значение для участников ВЭД

Казахстан продолжает выполнять роль транзитной территории между странами ЕАЭС, Китаем и государствами Центральной Азии. Усиление контроля влечёт за собой следующие изменения:

• повышение требований к документальному сопровождению грузов;

• автоматическая проверка данных о стоимости, кодах ТН ВЭД, происхождении товара;

• мониторинг транзакций и налоговых данных.

Платформа Smart Data Finance будет автоматически выявлять и передавать на проверку случаи потенциальных нарушений. Среди них: занижение стоимости в инвойсах, несоответствие кодов ТН ВЭД фактическому содержимому товаров, отсутствие электронных счетов-фактур (ЭСФ) или регистрации продукции в национальном каталоге, а также использование компаний с признаками отсутствия реальной деловой активности.